依据《预算法》、财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知、《自治区党委办公厅人民政府办公厅印发〈关于深入推进全区预决算公开工作的意见〉的通知》（宁党办发〔2016〕54号）、《宁夏回族自治区预决算公开工作考核办法（试行）》（宁财预发〔2016〕697号）等文件要求，现将财政局2016年部门决算公开情况说明如下：
一、第一部分 单位概况
(一)单位主要职能
永宁县财政局是永宁县人民政府负责财政收支、财税政策、国有资产管理的工作部门。主要职能有：1、贯彻执行国家、自治区财政和税收的方针政策、中长期规划及相关规定，研究拟定财政、税收的地方性政策和规章，提出运用财政政策实施区域调控，综合平衡社会财力的政策建议。
2、根据国民经济和社会发展规划，编制全县中长期财政计划和年度预算草案，执行县人大批准的财政预算，受县人民政府委托向县人大报告财政预算执行情况，向县人大常委会报告财政决算。
3、承担管理县级各项财政收入、非税收入和财政专户、政府性基金的责任；组织实施政府非税收入国库集中收缴工作；监督管理全民创业发展资金，落实全民创业的财政扶持政策，协助做好全民创业社会化服务体系和信用担保、投资融资体系建设；牵头制定政府购买服务相关政策并组织实施。
4、管理县级财政公共支出；组织执行国家财政财务制度，监督各项财政资金的分配和使用；推进财税体制改革，深化“收支两条线”工作，加强预算外资金管理。
5、贯彻执行国家有关行政事业单位国有资产管理的方针、政策、法律、法规；负责行政事业单位国有资产的管理，协同有关部门对资源性国有资产进行管理。
6、管理县级财政预算内基本建设支出；承担政府债务管理和风险管控工作；监督、检查土地征用、拆迁补偿等专项资金的管理。
7、管理永宁县财政社会保障支出，执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
8、负责管理全县会计工作；组织会计专业人员培训、技术资格考试，负责会计证管理；监督指导注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计工作。
10、编制政府采购中长期规划，拟定和执行政府采购政策，深化政府采购改革。
11、推进国库集中支付，负责国库款收支、国债管理、外债管理；负责全县行政事业单位职工工资统一发放。
12、承办县委、县政府交办的其他事项。
（二）决算编报构成
财政局是全额拨款的行政机关单位,单位基本性质为行政单位，执行行政单位会计制度，决算编报构成为单户表。
第二部分 2016年度部门决算批复表（见附表）
一、收入支出决算批复表
二、收入决算批复表
三、支出决算批复表
四、财政拨款收入支出决算批复表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表
第三部分2016年度部门决算情况说明
一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明
2016年度收入总额4461256.16元，其中“一般公共预算财政拨款” 4394256.16元，“其他收入”67000元。年初结转和结余3587870.51元。与2015年相比，收入总计减少2174295.15元，下降32.76%。
2016年支出总额4902262.57元，其中“一般公共服务支出” 3439938.29元,“社会保障和就业支出509390.97元，“医疗卫生与计划生育支出”150243.36元， “农林水支出”686071.63元，“住房保障支出”116618.32元。 年末结转和结余3146864.10元。与2015年相比，支出总计减少477658.36元，下降8.8%。
二、关于2016年度收入决算总体情况说明
本年收入合计4461256.16元，其中：财政拨款收入4394256.16元，占本年收入总额的98.49%；其他收入67000元，占本年收入总额的1.51%。
三、关于2016年度支出决算总体情况说明
本年支出合计4902262.57元，其中：基本支出2777509.59元，占本年支出总额的56.65%；项目支出2124752.98元，占本年支出总额的43.35%。
四、关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年度财政拨款收入4394256.16元，均为一般公共预算财政拨款。年初财政拨款结转和结余3240644.51元，其中：一般公共预算财政拨款3190644.51元，政府性基金预算财政拨款50000元。与2015年相比，财政拨款收入总计减少2191295.15元，下降33.27%。
2016年财政拨款支出4795238.94元，其中“一般公共服务支出” 3372938.29元， “社会保障和就业支出509390.97元，“医疗卫生与计划生育支出”150243.36元， “农林水支出”646048元，“住房保障支出”116618.32元。年末财政拨款结转和结余2839661.73元，其中：一般公共预算财政拨款2789661.73元，政府性基金预算财政拨款50000元。与2015年相比，财政拨款支出总计减少353639.1元，下降6.8%。
五、关于2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。2016年一般公共预算财政拨款支出总额4795238.94元，其中“基本支出”2710509.59元，占本年一般公共预算财政拨款支出总额的56.53%；“项目支出”2084729.35元，占本年一般公共预算财政拨款支出总额的43.47%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出减少353639.1元，下降6.8%。
（二）财政拨款支出决算结构情况。2016年度一般公共预算财政拨款支出总额4795238.94元，其中“基本支出”2710509.59元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1934256.94元，占本年一般公共预算财政拨款基本支出总额的73.36%；社会保障和就业（类）支出509390.97元，占本年一般公共预算财政拨款基本支出总额18.79%；住房保障（类）支出116618.32元，占占本年一般公共预算财政拨款基本支出总额4.3%；医疗卫生与计划生育支出150243.36元，占本年一般公共预算财政拨款基本支出总额5.54%。“项目支出”2084729.35元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1438681.35元，占本年一般公共预算财政拨款项目支出总额的69.01%；农林水（类）支出646048元，占本年一般公共预算财政拨款项目支出总额的30.99%；
（三）财政拨款支出决算具体情况。2016年度财政拨款支出年初预算为3902425.25元，支出决算为4795238.94元，完成年初预算的1.22%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加减少的变动因素，工资的上调及缴费基数的变动，业务费用支出等因素，造成与年初预算数存在差异等。
六、关于2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2710509.59元，其中：人员经费2388344.90元，公用经费322164.69元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出1689660.40元，较2016年度年初预算数减少353945.35元，降低17.31%，主要原因是人员调动增加减少等因素；较2015年决算数减少13062.33元，降低0.7%。
2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出322164.69元，较2016年度年初预算数增加237164.69元，增长279%；较2015年决算数减少110412.43元，降低25%。
3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出698684.50元，较2016年度年初预算数增加35591.42元，增长5.3%，主要原因是有退休人员死亡抚恤金；较2015年决算数减少33918.24元，降低4.6%。
4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出0元。
七、关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为135000元，支出决算为100252.05元，完成预算的74%，其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算为90030.05元，完成预算的81%；公务接待费支出决算为10222元，完成预算的40%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：控制支出，厉行节约，压缩支出。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少39434.21元，下降28%，其中：无因公出国（境）费支出，公务用车购置及运行费支出决算减少20566.21元，下降18%；公务接待费支出决算减少18868元，下降65%。公务接待费减少的主要原因是减少接待次数，控制接待规模;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是减少公车使用次数，严格控制公车使用，节约运行成本。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算为90030.05元，占90%；公务接待费支出决算10222元，占10%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出：2016年无因公出国（境）人员，无此项费用。
2.公务用车购置及运行维护费支出90030.05元。其中：无公务用车购置费支出，公务用车运行维护费支出90030.05元，主要用于公车维护费及燃料费等。 2016年，单位财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为4辆。
3.公务接待费支出10222元。其中：国内接待费支出10222元，主要用于公务接待支出。2016年国内公务接待批次60个，国内公务接待人次500人。
八、关于2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2016年度政府性基金预算财政拨款本年无收入，本年无支出，年初结转和结余50000元，年末结转和结余50000元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
2016年，本部门机关运行经费支出32164.69元，比2015年减少115311.43元，下降26%。主要原因是：厉行节约，压缩控制支出，减少公务用车等。
（二）政府采购情况说明
2016年度未发生货物类、工程类、服务类政府采购业务，没有此项支出。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至2016年12月31日，本部门房屋面积2455平方米，共有车辆4辆，其中：一般公务用车4辆。
（四）预算绩效管理工作开展情况
2016年度我局严格执行预算法，进一步深化部门预算改革，规范预算编制，强化预算执行，按业务进度合理支出，年末结转和结余比上年减少458162.41元，增减比例-13%。
第四部分 名词解释
一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。
二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
七、本年支出：是指单位本年度全部支出。
八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
