依据《预算法》、财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知、《自治区党委办公厅人民政府办公厅印发〈关于深入推进全区预决算公开工作的意见〉的通知》（宁党办发〔2016〕54号）、《宁夏回族自治区预决算公开工作考核办法（试行）》（宁财预发〔2016〕697号）等文件要求，现将永宁县教育局2016年部门决算公开情况说明如下：

第一部分  单位概况

一、部门职责和机构设置

（一）部门职责

1、贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家教育、体育改革与发展的方针、政策；拟订全县教育、体育事业改革和发展规划并组织实施。

2、负责永宁县教育事业的统筹规划和协调管理；负责教育、体育基本信息的统计、分析和发布。

3、负责全县教育体制改革工作，提出学校布局结构调整建议；管理社会力量办学机构；配合督导部门对本县学校办学水平、“两基”工作督导和评估。

4、统筹管理县级教育体育经费，监督和协调全县教育体育经费的筹措和使用情况，并参与教育经费的审计监督；指导安排各学校、单位的教育经费、义务教育经费保障机制专项经费及其经费预算、决算、统计上报工作；归口管理县外对本县的教育援助、教育贷款和教育系统的对外交流工作。

5、主管全县的教师工作；组织实施各级各类学校教师的资格标准认定，指导教育系统人才队伍建设；指导师资培训和继续教育工作。

6、指导各级各类学校的思想政治工作、精神文明建设、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术教育工作。

7、负责普通大中专、成人大中专、自学考试、高中毕业会考永宁县考区的报名考试；负责初高中招生录取。

8、协调和配合有关部门加强管理、检查、指导全县中小学、幼儿园安全、综合治理、学校食品安全工作；负责学校开展安全教育和培训。

9、负责大中专新生、在校生的生源地助学贷款管理、宣传咨询工作，配合经办银行对贷款学生的家庭经济困难情况进行调查、认定、受理、发放和贷后管理工作。

10、实施全民健身计划和指导国民体制监测；拟定全县体育竞赛规划和年度计划；拟定社会体育产业发展规划，监督和管理体育市场，推动体育产业发展；指导、协调和配合有关部门、单位的体育工作，培养竞技体育人才；负责对公共体育设施进行维护、管理、开发、利用。

11、实施对各乡、镇、街道办事处政府教育工作的“督政”和各类教育的督导工作。

12、指导并监督检查永宁县语言文字应用工作，负责推广普通话和普通话测试培训工作。

13、承办县委、县人民政府交办的其他事项。

    （二）机构设置

    教育局下设办公室、综治、人事、财务、资助中心、基建等办公室。

二、部门决算单位构成

永宁县教育局包括局机关、教育督导室、教育考试中心三个部门，编制人数为17人，其中行政编制7人，事业编制10人。年末实有在职行政人员7人，机关后勤1人，在职事业人员11人，退休人员11人，公务用车2辆。

第二部分  2016年度部门决算批复表（见附表）

一、收入支出决算批复表

二、收入决算批复表

三、支出决算批复表

四、财政拨款收入支出决算批复表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表

第三部分2016年度部门决算情况说明

一、关于2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计175018303.96元，支出总计111743460.72元。与2015年相比，收入总计减少53183450.16元，下降23.31%，支出总计减少158658232.54元，下降58.68%。

二、关于2016年度收入决算总体情况说明

本年收入合计175018303.96元，其中：财政拨款收入172322723.04元，占98.46%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入2695580.92元，占1.54%。

三、关于2016年度支出决算总体情况说明

本年支出合计111743460.72元，其中：基本支出4369652.64元，占3.91%；项目支出107373808.08元，占96.09%。

四、关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年度财政拨款收入总计172322723.04元，支出总计109060680.56元。与2015年相比，财政拨款收入总计减少18533835.98元，下降9.71%，财政拨款支出总计减少123743265.60元，下降53.15%。

五、关于2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2016年度财政拨款支出107730680.56元，占本年支出合计的96.41%。与2015年相比，财政拨款支出减少123349265.6元，下降53.38%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2016年度财政拨款支出107730680.56元，主要用于以下方面：教育（类）支出106843552.92元，占99.176%；社会保障和就业（类）支出430481.98元，占0.40%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出254846.62元，占0.24%；资源勘探信息等支出(类)支出3990元，占0.004%;住房保障（类）支出197809.04元，占0.18%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2016年度财政拨款支出年初预算为180933632.13元，支出决算为107730680.56元，完成年初预算的59.54%。决算数小于预算数的主要原因：一是在年初预算中安排的用于各学校教师、学生的补助，在支出中由教育局直接拨款到各学校，因而在教育局的账目中以经费拨出记账，支出反映在各学校；二是本年度中离退休人员工资从6月份由社保局发放；三是在本年度预算执行中，部分资金在年底未能全部支出，年末结余较大。

六、关于***2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出3466283.21元，其中：人员经费2758242.64元，公用经费708040.57元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出2036728.60元，较2016年度年初预算数增加23778.10元，增长1.18%，主要原因是本年人员工资晋升调增；较2015年决算数减少285780.02 元，降低12.31%。

2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出708040.57元，较2016年度年初预算数减少7698165.33 元，降低108.72%，主要原因是在年初预算时全县各类学校的取暖费安排在基本支出中，但实际在支出中记入了项目支出；较2015年决算数减少101137.34元，降低12.50%。

3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出721514.04元，较2016年度年初预算数减少123980.68 元，降低14.66%，主要原因是年初预算了离退休人员工资，但在实际离退休人员工资发放中只发放到6月份后转入社保发放；较2015年决算数减少237045.07 元，降低24.73%。

4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出0元，较2016年度年初预算数增加0元；较2015年决算数增加0元，增长0%。

七、关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为183429.64元，支出决算为125603.95元，完成预算的68.48%，其中：因公出国（境）费支出决算为58429.64元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为47057.31元，完成预算的94.11%；公务接待费支出决算为20117.00元，完成预算的26.82%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定政策，减少“三公”经费支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少42778.93元，下降25.41%，其中：因公出国（境）费支出决算增加44339.64元，增长314.69%；公务用车购置及运行费支出决算减少26843.57元，下降36.32%；公务接待费支出决算减少60275.00元，下降74.98%。公务接待费减少的主要原因是严格执行中央八项规定政策，按照自治区、市、县公务接待标准，严格控制培餐人员，减少公务接待;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是本年进一步规范公车管理使用制度，厉行节约;因公出国（境）费支出增加的主要原因是本年上级部门安排外出增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算58429.64元，占46.52%；公务用车购置及运行费支出决算47057.31元，占37.46%；公务接待费支出决算20117.00元，占16.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出58429.64元。2016年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）累计人次数2人。开支内容包括：上级部门安排的出国（境）考察学习的交通费、差旅费、公杂费等。

2.公务用车购置及运行维护费支出47057.31元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出47057.31元，主要用于单位公务车车辆保险、燃油、维修等。2016年，永宁县教育局和所属单位财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出20117元。其中：国内接待费支出20117元，主要用于接待上级部门到我县督导检查工作用餐及招聘教师的工作用餐等。国（境）外接待费支出0元。2016年国内公务接待批次47个，国内公务接待人次247人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、关于2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2016年度政府性基金预算财政拨款本年收入110000元，本年支出1330000元，年末结转和结余110000元。支出具体情况如下：2016年支出的是2015年教育厅拨付到各学校的用于教育事业的彩票公益金，由于资金到位较迟，2016年拨付到各学校，而2016年的用于教育事业的彩票公益金未按时拨付到学校。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年，本部门机关运行经费支出708040.57元，比2015年减少101137.34 元，下降12.50%。主要原因是：本年“三公”经费支出压缩。

（二）政府采购情况说明

2016年，在年初预算中未安排政府采购预算，在实际中进行了总额30354895.50元的政府采购货物招投标。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2016年12月31日，本部门房屋面积2600平方米，共有车辆2辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

本年度未进行预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                       永宁县教育局

                       2017年9月3日