永宁县审计局2016年度部门
决算公开情况说明
依据《预算法》、财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知、《自治区党委办公厅人民政府办公厅印发〈关于深入推进全区预决算公开工作的意见〉的通知》（宁党办发〔2016〕54号）、《宁夏回族自治区预决算公开工作考核办法（试行）》（宁财预发〔2016〕697号）等文件要求，现将审计局2016年部门决算公开情况说明如下：
一、单位概况
（一）部门职责和机构设置
加强国家审计监督，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济健康发展。
编制人数15人，实有在职人数13人，其中正科级2人，副科级2人，一般科员8人，工勤人员1人。离退休12人。
（二）部门决算单位构成
2016年财政拨款收入7354993.6元，其他收入130000元，全年收入7484993.6元。
2016年一般公共服务支出6763455.59万元，社会保障和就业支出365318.38元，医疗卫生与计划生育支出152915.04元，住房保障支出115193元。
二、2016年度部门决算批复表（见附表）
（一）收入支出决算批复表
（二）收入决算批复表
（三）支出决算批复表
（四）财政拨款收入支出决算批复表
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表
（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表
（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表
三、2016年度部门决算情况说明
（一）关于2016年度收入支出决算总体情况说明
2016年度收入总计7484993.6元，支出总计7526882.01元。与2015年相比，收入总计减少214682.8元，下降2.7%，支出总计增加62794.55元，增加0.8%。
（二）关于2016年度收入决算总体情况说明
本年收入合计7484993.6元，其中：财政拨款收入7354993.6元，占98%；其他收入130000元，占2%。
（三）关于2016年度支出决算总体情况说明
本年支出合计7526882.01元，其中：基本支出2237101.59元，占29.7%；项目支出5289780.42元，占70.3%。
（四）关于2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年度财政拨款收入总决算7354993.6元，财政拨款总支出决算是7396882.01元。与2015年相比，财政拨款收入总计减少344682.8元，下降4.5%，财政拨款支出总计增加1757305.75元，增加31%。
（五）关于2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.财政拨款支出决算总体情况。2016年度财政拨款支出7396882.01元，占本年支出合计的98%。与2015年相比，财政拨款支出增加1757305.75元，增加31%。
2.财政拨款支出决算结构情况。2016年度财政拨款支出7396882.01元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务支出6763455.59元，占91.5%；社会保障和就业365318.38元，占5%；医疗计划生育支出支出152915.04元，占2%；住房保障支出115193元，占1.5%。
3.财政拨款支出决算具体情况。2016年度财政拨款支出年初预算为7868458.75元，支出决算为6763455.59元，完成年初预算的86%。决算数小于预算数的主要原因是：一是财政国库资金紧张，应付款年底未能支付；二是退休人员退休费从2016年7月转到社保发放。
（六）关于审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出2107101.59元，其中：人员经费1952226.59元，公用经费154875元。支出具体情况如下：
1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出1435529.59元，较2016年度年初预算数减少199512元，降低12%，主要原因是：退休人员退休费从2016年7月转到社保发放；较2015年决算数减少206609.741元，降低12%。
2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出5391455.42元，较2016年度年初预算数减少1309676.33元，降低19%，主要原因是：财政国库资金紧张，应付款年底未能支付；较2015年决算数增加2230232.49元，增长70%。
3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出521297元，较2016年度年初预算数减少157788.16元，降低23%，主要原因是：退休人员从2016年7月转到社保管理发放；较2015年决算数减少277492元，降低34%。
（七）关于2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为75000元，支出决算为36080.78元，完成预算的48%，其中：因公出国（境）费支出决算没有；公务用车购置及运行费支出决算为24800元，完成预算的33%；公务接待费支出决算为11300元，完成预算的15%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行中央八项规定。
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少93273.17元，下降72%，其中：因公出国（境）费支出决算减少50357.96元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少13073.99元，下降34.5%；公务接待费支出决算减少29822元，下降72.5%。公务接待费减少的主要原因是：严格执行中央八项规定，减少公务接待，执行新的接待标准;公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是：2016年10月公务车车改，2辆公务车全部上交县财政局;因公出国（境）费支出减少的主要原因是：2016年没有因公出国（境）业务培训。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算没有；公务用车购置及运行费支出决算24800元，占33%；公务接待费支出决算11300元，占15%。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出为零。
（2）公务用车购置及运行维护费支出24800元。其中：公务用车运行维护费支出24800元，主要用于公务车日常运行、维护、维修。审计局财政拨款开支的公务用车2辆，于2016年公务用车全部车改，上交县财政局。
（3）公务接待费支出11300元。其中：国内接待费支出11300元，主要用于审计工作业务接待。2016年国内公务接待批次13个，国内公务接待人次200人。
（八）关于2016年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
审计局没有政府性基金预算财政拨款。
（九）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况说明
2016年审计局机关运行经费支出154875元，比2015年增加24377.57元，增长18.7%。主要原因是：2016年购置审计工作计算机设备。
2.政府采购情况说明
2016年审计局没有政府采购预算。
3.国有资产占有使用情况说明
截至2016年12月31日，本局房屋面积590平方米，两辆公务用车已进行车改，上交县财政局。
4.预算绩效管理工作开展情况
审计局未开展预算绩效工作，今后积极开展。
四、名词解释
（一）支出功能分类科目编码、名称：按照《2016年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。
（二）年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
（三）基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。
（四）项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。
（五）基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。
（六）本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。
（七）本年支出：是指单位本年度全部支出。
（八）结余分配：是指单位当年结余的分配情况。
（九）年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
（十）财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（十一）事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
（十二）经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（十三）其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
（十四）基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（十五）项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（十六）经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十七）人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
（十八）日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（十九）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二十）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：1.宁夏永宁县审计局（本级）2016年度决算表
永宁县审计局
2017年9月14日
