依据《预算法》、财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知、《自治区党委办公厅人民政府办公厅印发〈关于深入推进全区预决算公开工作的意见〉的通知》（宁党办发〔2016〕54号）、《自治区财政厅关于做好地方预决算公开工作的通知》（宁财预发〔2018〕88号）等文件要求，现将永宁县文学艺术界联合会2017年部门决算公开情况说明如下：

第一部分  单位概况

一、部门职责和机构设置

永宁县文学艺术界联合会是中共永宁县委领导下的全县文学艺术家协（学）会的联合组织，其主要职责是：管理指导所属文学艺术协（学）会及会员的联络、协调、服务工作；组织文艺创作和文学评奖，开展文艺活动，挖掘、收集、研究、整理民族文化精粹，办好文艺刊物，培养文艺人才，开展文艺采风和文艺作品研讨活动等。

二、部门决算单位构成

永宁县文学艺术界联合会核定全额预算编制4名，实有在编人员3名。

第二部分  2017年度部门决算批复表（见附表）

一、收入支出决算批复表

二、收入决算批复表

三、支出决算批复表

四、财政拨款收入支出决算批复表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算批复表

第三部分2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计1450583.97元，支出总计1450583.97元。与2016年相比，收入总计增加725324.36元，增长50%，支出总计增加725324.36元，增长50%。

二、关于2017年度收入决算总体情况说明

本年收入合计1096583.97元，其中：财政拨款收入1081583.97元，占98.63%；事业收入0元；经营收入0元；其他收入15000元，占1.37%。

三、关于2017年度支出决算总体情况说明

本年支出合计1450583.97元，其中：基本支出574050.85元，占39.57%；项目支出876533.12元，占60.43%。

四、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计1435583.97元，财政拨款支出总计1435583.97元。与2016年相比，财政拨款收入总计各增加710324.36元，增长49.48%，主要原因是增加“深入生活、扎根人民”活动经费，人员增加，人员工资上涨；财政拨款支出总计各增加710324.36元，增长49.48%，主要原因是支付“深入生活、扎根人民”活动经费，从人社局新调入毕会萍。

五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1435583.97元，占本年支出合计的98.97%。与2016年相比，财政拨款支出增加710324.36元，增长49.48%，主要原因是支付“深入生活、扎根人民”活动经费，从人社局新调入人员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1435583.97元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出0元；教育（类）支出0元；科学技术（类）支出0元；文化体育与传媒（类）支出1319293.54元，占91.9%；社会保障和就业（类）支出61431.21元，占4.28%；医疗卫生与计划生育（类）支出29664.96元，占2.07%；农林水（类）支出0元；住房保障（类）支出25194.26元，占1.75%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度财政拨款支出年初预算为1027362.95元，支出决算为1435583.7元，完成年初预算的139.73%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加文化活动经费；二是增加协会经费；三是人员增加；其中（按支出功能分类说明）：

1.文化体育与传媒（类）支出。

年初预算为909332.29元，支出决算为1334293.54元，完成年初预算的146.73%。决算数大于预算数的主要原因一是开销“深入生活、扎根人民”活动经费增加，二是人员增加，三是协会经费增加。

2.医疗卫生与计划生育（类）支出。

年初预算为29190.96元，支出决算为29664.96元，完成年初预算的101.62%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

六、关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出559050.85元，其中：人员经费460472.43元，公用经费98578.42元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出418704.17元，较2017年度年初预算数增加72203.83元，增长20.84%，主要原因是人员增加、工资上涨；较2016年决算数增加125357.3元，增长42.73%。

2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出73559.42元，较2017年度年初预算数增加39824.13元，增长118.05%，主要原因是增加“深入生活、扎根人民”活动办公用品经费；较2016年决算数减少3515.58元，降低4.56%。

3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出41768.26元，较2017年度年初预算数增加14640.94元，增长53.97%，主要原因是人员增加，采暖费补贴随人员工资上涨而增加；较2016年决算数增加7689.26元，增长22.56%。

4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出25019元，较2017年度年初预算数增加25019元，增长100%，主要原因是购置一般办公设备；较2016年决算数增加25019元，增长100%。

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为26000元，支出决算为22150元，完成预算的85.19%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为0元；公务接待费支出决算为22150元，完成预算的85.19%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年增加20336元，增长1121.06%，其中：公务接待费支出决算增加20336元，增长1121.06%。公务接待费增加的主要原因是接待“深入生活、扎根人民”活动专家。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”一般公共预算经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0；公务用车购置及运行费支出决算为0；公务接待费支出决算22150元，占85.19%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数为0，因公出国（境）累计人次数为0。

  2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0，公务用车运行维护费支出为0。2016年，永宁县文学艺术界联合会和所属单位财政拨款开支的公务用车购置数为0，公务用车保有量为0。

3.公务接待费支出22150元。其中：国内接待费支出22150元，主要用于接待“深入生活、扎根人民”活动专家。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次55次，国内公务接待人次554人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、关于2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入为0，本年支出为0，年末结转和结余为0。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2017年，本部门机关运行经费支出98578.42元，比2016年增加21503.42元，增长27.90%。主要原因是：购置一般办公设备、办公用房的水电费以及印刷费等较上一年度有所增加。

（二）政府采购情况说明

2017年，永宁县文学艺术界联合会政府采购预算为0，支出决算总额为0。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。2017年永宁县文学艺术界联合会没有开展绩效自评工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。2017年永宁县文学艺术界联合会今年在部门决算中无增加项目。

3.以财政部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2017年永宁县文学艺术界联合会无以财政部门为主体开展的重点项目。  

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2017年永宁县文学艺术界联合会无以部门为主体开展的重点项目。  

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2017年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十三、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十四、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十五、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十六、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十七、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。