2019年度永宁县文学艺术界联合会部门决算

第三部分 2019年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计708051.48元，支出总计708051.48元。与2018年度相比，收、支总计各减少599017.4元，下降45.8%，主要原因是年初一般公共预算财政拨款收入减少，其他收入减少。

 二、收入决算情况说明

2019年度收入合计703869.08元，其中：财政拨款收入703869.08元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计703869.08元，其中：基本支出504235.57元，占71.6%；项目支出199633.51元，占28.4%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2019年度财政拨款收入总计703869.08元，支出总计703869.08元。与2018年度相比，财政拨款收、支总计各减少599017.4元，下降45.9%，主要原因是文化体育与传媒支出资金减少，导致收、支总计下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出703869.08元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少599017.4元，下降45.9%，主要原因是基本支出减少，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出703869.08元，主要用于以下方面：（按支出功能分类科目说明）如：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出591509.67元，占84%；社会保障和就业（类）支出59469.91元，占8.4%；卫生健康（类）支出28583.5元，占4%；节能环保（类）支出0元，占0%；城乡社区（类）支出0元，占0%；资源勘探信息（类）支出0元，占0%；农林水（类）支出0元，占0%；交通运输（类）支出0元，占0%；自然资源海洋气象（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出24306元，占3.4%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为634010.03元，支出决算为703869.08元，完成年初预算的111%。决算数大于预算数的主要原因：一是2019年在职人员工资调资，补发调资工资；二是群众文化活动量次数增加；其中（按支出功能分类说明）：1.文化旅游体育与传媒决算支出：591509.67元，决算数大于预算数主要原因是永宁文艺印刷、发行量增加。2.社会保障和就业支出：59469.91元，决算数大于预算数主要原因是在职人员2019年工资调整，补缴各项保障费用；3.卫生健康支出：28583.5元，主要原因是2019年在职人员工资调整；4、住房保障支出：24306元，主要原因是2019年在职人员工资调整，补缴调资住房公积金等等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出507235.57元，其中：人员经费479108.97元，公用经费25126.63元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出482482.94元，较2019年度年初预算数增加79723.23元，增长19.7%，主要原因是2019年在职人员工资调整，补发调资工资，导致工资福利支出较年初预算数增加，较2018年度决算数增加4757.18元，增长0.9%。

2.商品和服务支出200986.14元，较2019年度年初预算数减少29124.18元，降低12.6%，主要原因是由于财政资金紧张，支付压力大，永宁文艺刊物创作编辑发行项目资金支付不到位，导致下降；较2018年度决算数减少564314.58元，降低73.7%。

3.对个人和家庭的补助20400元，较2019年度年初预算数增加19260元，增长94.4%，主要原因是永宁文学艺术发行编辑增加；较2018年度决算数减少30000元，降低59.5%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

5.资本性支出0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

7.对企业补助0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

8.其他支出0元，较2019年度年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无；较2018年度决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。

   2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为15000元，支出决算为5520元，完成预算的36.8%，2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：按照中央八项规定，实行厉行节约原则，缩减各项费用支出。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度增加3760元，增长213.6%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算增加3760元，增长213.6%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是无；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是参公管理事业单位无公务用车；公务接待费支出增加的主要原因是2019年文艺协会第三次换届大会召开，共计参会人员137人次，导致2019年公务接待费用较上年增加。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算5520元，占36.8%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于本单位参公管理事业单位无公务用车费用发生等。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为15000元，支出决算为5520元，完成预算的36.8%。其中： 国内接待费支出5520元，主要用于第三届文艺协会换届选举大会的培训接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于无。2019年度国内公务接待批次2个，国内公务接待人次130人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款收入。支出具体情况如下：无（按支出功能分类科目说明）。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2019年度本部门机关运行经费支出25126.63元，比2018年度减少41457.99元，下降62.2%。主要原因是：按照中央八项规定，实行厉行节约原则，缩减各项运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门永宁县文学艺术界联合会政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，永宁县文学艺术界联合会组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及预算资金20万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 永宁县文学艺术界联合会今年在部门决算中增加“永宁文艺刊物创作、编辑、发行项目”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“永宁文艺刊物创作、编辑、发行”项目自评得分为95分。发现的主要问题：文艺刊物创作、编辑、发行力度不够，宣传力度薄弱。下一步改进措施：加大宣传力度，增强文化活动次数，鼓励和促进文艺工作者深入生活，加强艺术实践，交流创作经验，提高艺术相逢养和艺术水平。

3.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。

未开展此项工作，无重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列。

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十三、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十四、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十五、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十六、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分    附件

    其他有关公开资料